资产份额什么意思？
资产份额是指在基金资产净值中属于每个基金单位的那一部分，也就是每个基金单位对应的基金净资产。基金资产份额的计算是基金会计核算的主要内容，在基金存续期的每一计算日都要进行基金资产净值的核算。基金单位价格的升降以基金资产份额的变化为基础，基金资产份额是计算基金单位真实投资报酬率的重要指标，也是对基金投资进行业绩评价和衡量基金经理经营绩效的主要依据。
基金资产份额的计算方法有以下两种。
（1）以基金总资产减去总负债后的净值除以基金单位的总份数，即得到每单位净值：每单位基金资产净值＝基金资产净值÷基金单位总份数。
（2）以基金各种证券的总市值加上其他资产价值，减去基金全部负债，再除以基金单位的总份数来计算。
由于基金在规定时间内进行交易，因此证券价格的涨落都在基金资产的核算日之内，每单位资产净值是实时变动的。按照有关规定，在开放式基金中，基金的申购与赎回价格以单位资产净值为基础，外加适当的费用确定。在封闭式基金中，基金的交易价格则随著证券交易所供求关系的变化而变动，一般都与单位资产净值有一定的差距，或者高于单位资产净值，或者低于单位资产净值。