美国如何计算养老金？
美国没有统一意义上的“养老金”制度，个人退休后的收入取决于多种因素，包括他在职期间的收入、任职期限、投保档次、退休所在地政府的补贴政策等。 就普通职工而言，退休后依靠养老金度日的生活并不像国内想象的那么美好，一般退休人员的收入来源主要是工资(退休金)、税收优惠和存款利息。其中工资的组成部分包括基本工资和福利（津贴）两部分；而税优则主要指雇员退休收入所得税前抵免（ERISA）政策——虽然从表面上看是缴税，实质则是政府以减税方式给予的一笔补贴，具体金额根据退休前的纳税情况确定。
一般来说，领取养老金的人不会成为富有人群，但也不是穷人。 根据美国劳工部的数据，2016年全美有9450万退休人员，平均养老金水平为16.8万美元，相比2015年的16.3万美元有所提高，同比增长3.1%，而当年美国GDP的人均值达到59324美元。
对于中低收入的劳动者来说，他们的退休金主要来源于雇主提供的各种福利，比如带薪假、年假、病假以及医疗、牙科和眼科保险等等，而这些在HR实践中往往容易被忽视了。 很多美国人会购买商业养老保险，其保险合同条款的复杂性绝不亚于房屋买卖或者汽车按揭，因此如果没有专业的建议很可能会造成不必要的经济损失。目前，市场上销售的商业养老计划大致有两种类型： 一种是固定收益型，投资者支付一笔固定的保费，然后从指定的年龄开始每年或者每月领取一定数额的资金，直到去世或合约期满；
另一种是可调整型，类似投资连结型产品，资金投入较多，风险较大，但是回报也更高，由于采取的市场报价，利率或股票市场指数的表现也会影响投资收益。 尽管选择很多，但是如果投资者在年轻时做好长远规划，同时考虑自己的财务状况和人生阶段，就可以选择合适的金融产品构建一个完善的养老保障体系了。