基金参考收益是每天吗？
“参考收益”是指假设的、理论上的投资收益率，不等于实际的投资收益率。 不同基金类型的产品，参考收益的假设计算方式有所不同： 对于货币基金来说，其参考收益的计算基础就是7天的定期存款利率（央行基准利率）；而对于股票型基金和混合型基金，其参考收益的计算基础都是年化收益率。 以广发稳健增长混合为例，这只基金的招募说明书对“参考收益”是这样定义的： “80%以上资产投资于债券”是上述定义中“符合规定”的条件之一，也就是说只有同时满足“80%以上资产投资于债券”“符合规定的其他条件”这两个条件，才能使本基金具备作为债基参考的收益来源。
根据《证券投资基金运作管理办法》，对于股票型基金/混合型基金而言，其“符合规定的其他条件”指的是“主要投资策略为选股或择时”，因此对于股票型/混合型基金而言，其参考收益的基础是年化收益率。 从广发稳健增长的年报来看，该基金的确满足“80%以上资产投资于债权资产”“主要投资策略为选股或择时”两个条件，所以其参考收益也符合契约规定的计算方式-年化收益率。 而对于货基来说，由于它必须100%配置于债券资产，且因为债券本身到期收益的确定性和稳定性较好，所以货基的参考收益就非常简单，就是按照7天通知存款利率来计算。
总结来说： 对股票型/混合型基金来说，参考收益=∑（每笔交易金额*累计交易日）*每日收益/（累计交易金额*累计交易日）； 货基的参考收益=100%*（1+7天通知存款利率）^日期 *95%+2.5% 其中，每日收益=（每次投资收益-每次投资费用）*累计交易日； 每周五的下午3点前计入周五的数据；每月最后一个交易周的周三上午10点前计入下月的数据； 每年1月4日重新调整净值。